- Плюсы и минусы самозанятости
- Бесплатный курс для самозанятых
- Плюсы самозанятости
- Ограничения для самозанятых
- У меня нет российского гражданства. Какие документы нужны, чтобы стать самозанятым?
- Как открыть карту или счет для самозанятости?
- Я оформил самозанятость через приложение «Мой налог». Можно ли использовать вместо него приложение Тинькофф?
- Если вы ИП
- Как отказаться от самозанятости
- Читайте также
- Вакансии дня
- HeadHunter
- Новости и статьи
- Сервисы для соискателей
- Молодым специалистам
Плюсы и минусы самозанятости
Самозанятость — это способ работать на себя, платить меньше налогов, чем это может делать ИП, и не платить страховые и пенсионные взносы.
Можно сказать, что самозанятость — это бизнес для одного человека. Например, если вы чините компьютеры или делаете маникюр, никого при этом не нанимая, вы можете оформить самозанятость. Список подходящих занятий большой, среди них:
репетиторство;
косметические услуги;
такси;
ремонт;
любые бытовые услуги;
уход за животными;
консультации — спортивные, психологические и многие другие;
фотосъемка.
Самозанятым может стать любой гражданин России, Украины, Армении, Кыргызстана, Казахстана и Беларуси старше 14 лет. Из документов понадобится только паспорт и ИНН.
Встать на учет можно в приложении «Мой налог». Но удобнее зарегистрироваться и вести дела в приложении Тинькофф: счет всегда под рукой и можно быстро формировать чеки.
Об этом расскажем чуть ниже.
Бесплатный курс для самозанятых
О том, как официально зарабатывать в России, работая на себя
Плюсы самозанятости
Самозанятый платит минимальный налог на доход и не связан отчетами перед государственными органами. Вот как обстоят дела.
Ниже налоги: 4% с платежей от физлиц и 6% от юрлиц. По трудовому договору или ГПХ налог будет 13%, у ИП — в основном от 6%.
Есть налоговый вычет: можно вернуть 10 000 ₽. Работает это так: вы платите налоги и в пределах 10 000 ₽ ставка будет снижена — от физлиц с 4% до 3% и от ИП и юрлиц с 6%до 4%.
Когда исчерпаете лимит в 10 000 ₽, ставка изменится на обычную.
Работать можно откуда угодно, даже не из России: для самозанятого никаких ограничений нет, но его клиенты должны быть из России.
Не нужен кассовый аппарат: его заменяет мобильное приложение. Там же доступна вся бухгалтерия самозанятого.
Нет отчислений в пенсионный и страховые фонды: по трудовым договорам и ГПХ 30% дохода идут на эти отчисления. В 2022 году у ИП — от 43 211 ₽ в год.
Не нужно сдавать отчеты: в отличие от ИП, самозанятый просто регистрирует чеки, а налоговая самостоятельно считает, сколько он должен заплатить денег.
Просто зарегистрироваться: это можно сделать в приложении или в личном кабинете Тинькофф.
Ограничения для самозанятых
Не получится стать самозанятым в трех случаях: если планируете нанимать других людей, заниматься некоторыми видами деятельности или ваш доход выше определенного уровня. Теперь подробнее.
Самозанятые не могут нанимать для работы других людей. Это означает, что самозанятый должен выполнять работу, производить товары и затем продавать их только самостоятельно. Если требуются услуги других людей, следует выбрать другую форму бизнеса — ООО или ИП.
Лимит на доход — не больше 2 400 000 ₽ в год. Если доход больше, придется искать другие формы занятости для получения денег, которые превышают этот лимит. Например, можно продолжить работу по договорам ГПХ, а спустя время снова оформить работу как самозанятый.
Есть запрещенные виды деятельности для самозанятого. Список доступных занятий довольно большой, и четко в законе он не сформулирован. Но можно придерживаться такого правила: если вы что‑то делаете самостоятельно, без помощи других людей — скорее всего, ваша работа подходит для самозанятости.
Зато в законе есть список исключений. Вот чем нельзя заниматься самозанятому:
добывать и реализовывать полезные ископаемые;
перепродавать чужие товары;
продавать подакцизные и подлежащие обязательной маркировке товары — например, алкоголь и сигареты;
работать в интересах другого лица на основе агентского договора, договора поручения и комиссии.
Если вы не обнаружили в этом перечне свою деятельность и она не связана с выполнением государственных и муниципальных функций, скорее всего, вы сможете стать самозанятым.
2. Для регистрации в качестве самозанятого гражданину необходимо предоставить следующие документы: паспорт или иной документ, удостоверяющий личность; ИНН; реквизиты банковского счета.
3. Самозанятый обязан уплатить налог на доходы физических лиц с использованием специальной упрощенной системы налогообложения.
4. Налог на доходы самозанятых лиц взимается в размере 4% от общей суммы доходов, полученных самозанятым лицом в отчетном периоде.
5. Отчетный период для уплаты налога на доходы самозанятых лиц устанавливается в размере квартала или года в зависимости от желания самозанятого.
6. Для подачи отчета о доходах самозанятому необходимо заполнить специальную декларацию, указав в ней все доходы, полученные за отчетный период.
7. Самозанятый лицо обязан самостоятельно контролировать и отслеживать свои доходы и расходы, связанные с осуществлением деятельности.
8. В случае изменения сведений, указанных при регистрации в качестве самозанятого, необходимо внести соответствующие изменения в уполномоченный орган в течение 5 рабочих дней.
9. В случае нарушения условий регистрации и осуществления самозанятости, самозанятый лицо может быть привлечено к ответственности в соответствии с действующим законодательством.
10. Помимо уплаты налога на доходы, самозанятый обязан также уплатить страховые взносы в Пенсионный фонд и Фонд социального страхования.
11. Страховые взносы взимаются в размере 1% от общей суммы доходов, полученных самозанятым лицом за отчетный период.
12. Для уплаты страховых взносов необходимо заполнить специальную декларацию и перечислить необходимую сумму на указанный счет органа, осуществляющего управление страховыми взносами.
13. Самозанятый лицо имеет право на получение социальных льгот и гарантий в соответствии с действующим законодательством.
14. Права и обязанности самозанятого лица регулируются законодательством о самозанятости, а также иными нормативно-правовыми актами, регулирующими налоговое и страховое законодательство.
15. Оформление самозанятости является удобным и простым способом осуществления предпринимательской деятельности без регистрации как юридическое лицо.
У меня нет российского гражданства. Какие документы нужны, чтобы стать самозанятым?
Для оформления самозанятости понадобятся:
документ, удостоверяющий личность;
Стать самозанятыми могут граждане Украины, а также граждане стран — членов ЕАЭС: Армении, Беларуси, Казахстана, Киргизии. Для них действуют те же налоговые ставки, что и для россиян.
Как открыть карту или счет для самозанятости?
Открывать специальный счет не надо. Вы можете принимать деньги на любой действующий счет в Тинькофф: кредитный, дебетовый, накопительный или совместный.
Если у вас уже есть карта Тинькофф, получать новую для самозанятости не надо — продолжайте пользоваться своим обычным карточным счетом. Где найти реквизиты самозанятого для получения оплаты
Если у вас пока нет счета в Тинькофф, закажите карту Tinkoff Black: представитель банка привезет ее бесплатно в удобное время и место.
Наличие карты для оформления самозанятости и дальнейшей работы — обязательно. Так вы будете заявлять свой доход в налоговую, даже если с вами рассчитались наличными.
Использовать дополнительную карту для зачисления денег тоже можно. Но желательно, чтобы счет принадлежал вам, а не другому человеку.
Я оформил самозанятость через приложение «Мой налог». Можно ли использовать вместо него приложение Тинькофф?
Да, можно. Если вы уже зарегистрированы как самозанятый, мы запросим у налоговой права на ведение учета от вашего имени.
Вот что нужно сделать:
Оформите самозанятость через приложение Тинькофф или личный кабинет на tinkoff.ru.
Подтвердите передачу прав в приложении «Мой налог» или в личном кабинете налогоплательщика НПД. В приложении «Мой налог»: «Прочее» → «Партнеры» → Tinkoff → Подключить.
Проверьте свой статус. В мобильном приложении: в течение нескольких часов на главном экране в списке счетов появится «Самозанятость». В личном кабинете на tinkoff.ru: на главном экране нажмите на свое имя → «Настройки профиля» → блок «Действия» → раздел «Самозанятость».
Если вы ИП
По закону предприниматели также могут являться плательщиками НПД. Совмещать другие режимы ИП (УСН, ЕСХН, ПСН) с самозанятостью нельзя. ИП на НПД может вести только те виды деятельности, которые разрешены для самозанятых. Кроме того, на предпринимателя на НПД накладываются те же ограничения, что и на самозанятого, о которых мы писали выше. Однако быть ИП на НПД выгоднее, чем быть самозанятым.
Остаться без статуса самозанятого можно по трём причинам:
1. Ваш годовой доход превысил 2 400 000 ₽.
2. Вы начали заниматься запрещённой для статуса самозанятого деятельностью — допустим, стали агентом предприятия.
3. Просто передумали быть самозанятым (по любой причине).
Для организации неожиданная потеря самозанятости исполнителем — неприятная ситуация. Если заказчик не получит чек после оплаты заказа, то обязанности по уплате НДФЛ и остальных взносов лягут на плечи компании. Поэтому Татьяна Нечаева, старший юрист hh.ru, эксперт по трудовому праву, настоятельно рекомендует самозанятым заранее предупреждать заказчика об отказе или потере статуса плательщика НПД, чтобы не подвести клиента.
Как отказаться от самозанятости
Отказаться от самозанятости можно всего в несколько кликов через личный кабинет в «Мой налог»:
• нажать на фамилию и имя на главной странице приложения;
• выбрать вкладку «Профиль» и нажать там кнопку «Сняться с учёта НПД»;
• выбрать причину для снятия с учёта и нажать «Снять себя с учёта»:
• в открывшемся окне с вашими именем, ИНН и фото нажать на кнопку «Подтверждаю».
В течение короткого времени на телефон, номер которого привязан к приложению, придёт сообщение с уведомлением о снятии с учёта плательщиков НПД.
�� Материал был полезен? Поделитесь им с друзьями в соцсетях!
Кнопка репоста — в шапке статьи ⏫
Читайте также
Вакансии дня
- Поиск сотрудников
- Помощь
- Пользовательское соглашение
- Каталог компаний
- Работа по профессиям
- Уведомления в мессенджер
- Switch to English
HeadHunter
- О компании
- Наши вакансии
- Реклама на сайте
- Требования к ПО
- Защита персональных данных
- Безопасный HeadHunter
- Этика и комплаенс
- HeadHunter API
- Партнерам
- Инвесторам
- Условия оказания услуг
- Условия использования сайтов
Новости и статьи
- Рынок труда
- Жизнь в компании
- ИТ-проекты
- Рейтинг работодателей России
Сервисы для соискателей
- Готовое резюме
- Все сервисы
- Профориентация
- Продвижение резюме
- Хочу у вас работать
- Производственный календарь
- Экспертная рекомендация
Молодым специалистам
- Карьера для молодых специалистов
- Школа программистов
- Карьера в некоммерческих организациях
- Поиск сотрудников
- Помощь
- Пользовательское соглашение
- Каталог компаний
- Работа по профессиям
- Уведомления в мессенджер
- Switch to English
На информационном ресурсе hh.ru применяются рекомендательные технологии (информационные технологии предоставления информации на основе сбора, систематизации и анализа сведений, относящихся к предпочтениям пользователей сети «Интернет», находящихся на территории Российской Федерации)
Сегодня на сайте 1414460 вакансий , 67739625 резюме , 2150656 компаний и за неделю 3930859 приглашений
Юридическая история №1: Оформление самозанятости
Меня зовут Анна Иванова, и я юрист, специализирующийся на вопросах оформления самозанятости. Сегодня я расскажу вам историю о клиенте по имени Михаил, который хотел начать работать самозанятым, но столкнулся с некоторыми сложностями.
Михаил решил оформить самозанятость, чтобы иметь возможность работать по своему графику и самостоятельно устанавливать цены на свои услуги. Он обратился ко мне за помощью и я предложила ему следующий план действий.
Во-первых, Михаилу необходимо было зарегистрироваться в качестве самозанятого. Для этого ему понадобилось заполнить соответствующую форму и предоставить необходимые документы, такие как паспорт и ИНН. Я помогла Михаилу подготовить все необходимые документы и проверила их на соответствие требованиям.
После регистрации Михаилу стало доступно использование электронной площадки для самозанятых. Я объяснила ему, как правильно заполнять декларацию о доходах, чтобы избежать возможных проблем с налоговыми органами. Также я рассказала ему о возможности вести учет расходов и использовать налоговые льготы для самозанятых.
Однако, в процессе работы Михаил столкнулся с ситуацией, когда его клиент отказался оплатить услуги. Он обратился ко мне за советом и я посоветовала ему принять следующие меры. Во-первых, Михаилу необходимо было составить претензию с указанием суммы долга и требованием ее погашения в установленный срок. Я помогла ему сформулировать претензию и объяснила, как правильно ее отправить клиенту.
Когда клиент не отреагировал на претензию, Михаил решил обратиться в суд. Я разработала для него исковое заявление, в котором были указаны все необходимые факты и доказательства его права на получение оплаты за услуги. Мы также подготовили необходимые документы, такие как договор и счета, подтверждающие факт оказания услуг.
В ходе судебного процесса Михаилу удалось доказать свою правоту и суд принял положительное решение в его пользу. Клиент был обязан оплатить задолженность и возместить судебные расходы Михаила.
Эта история показывает, как важно правильно оформлять самозанятость и знать свои права. Благодаря моей помощи Михаил смог успешно оформить самозанятость и защитить свои интересы в суде.
Юридическая история №2: Оформление самозанятости при наличии другой деятельности
Добрый день! Меня зовут Дмитрий Смирнов, и я юрист, специализирующийся на вопросах оформления самозанятости. Сегодня я расскажу вам историю о клиенте по имени Елена, которая хотела начать работать самозанятым, но имела другую официальную работу.
Елена работала официально в одной компании, но хотела заниматься своей собственной деятельностью в качестве самозанятого. Она обратилась ко мне за помощью, так как не знала, как правильно оформить свою самозанятость при наличии другой работы.
Я рассказал Елене о необходимости уведомить своего работодателя о намерении заняться самозанятостью. По закону, работодатель имеет право внести изменения в трудовой договор, если деятельность самозанятого может конкурировать с основной работой. Я помог Елене составить уведомление и дал ей рекомендации по правильному представлению данного уведомления своему работодателю.
После того, как Елена уведомила своего работодателя и получила разрешение на занятие самозанятостью, мы приступили к оформлению самозанятости. Я помог Елене зарегистрироваться в качестве самозанятого, заполнить соответствующие формы и предоставить необходимые документы.
Также я рассказал Елене о возможности использования налоговых льгот для самозанятых и объяснил ей, как правильно вести учет своих доходов и расходов. Я рекомендовал ей использовать специальные программы для учета, чтобы избежать возможных ошибок при заполнении деклараций.
Елена смогла успешно оформить самозанятость и начать работать в качестве самозанятого, сохраняя при этом свою основную работу. Я также консультировал Елену по вопросам налогообложения, чтобы она могла правильно планировать свои финансы и избегать возможных налоговых проблем.
В итоге, благодаря моей помощи, Елена успешно оформила самозанятость и смогла совмещать свою основную работу с самостоятельной деятельностью. Эта история показывает, что соблюдение правил и правильное оформление самозанятости могут помочь людям реализовать свои профессиональные цели и улучшить свое финансовое положение.