- За жалобы на самозанятых обещают по 50 000 ₽. Как их получить?
- Откуда информация про 50 000 ₽ за самозанятых?
- Минфин не предлагал платить за жалобы на самозанятых — это была шутка
- Как проверить задолженность по налогам
- Как погасить задолженность по налогам
- Что бывает за неуплату налогов
- Как отчитаться
- За что не надо отчитываться
- Запомнить
За жалобы на самозанятых обещают по 50 000 ₽. Как их получить?
Говорят, Минфин выступил с инициативой: можно пожаловаться на самозанятого, который не платит налоги, и получить за это 50 тысяч рублей. Новость разошлась по уважаемым и не очень порталам для предпринимателей — представьте, что там в комментариях. Передаем привет всем, кто не проверяет источники, потому что слишком короткая переменка. Вот как на самом деле.
Такие шутки не повторялись.
Налоговые каникулы для репетиторов, нянь, сиделок и уборщиков закончились, а НПД теперь действует по всей стране. Чтобы узнать больше об этом налоговом режиме, пройдите наш курс «Как быть самозанятым».
Откуда информация про 50 000 ₽ за самозанятых?
1 апреля все пытались шутить. Это делали и бухгалтерские порталы, которые пишут про законы, налоги и бизнес. Один из них опубликовал 1 апреля сразу несколько новостей, которые кому-то показались вполне правдоподобными:
- Про приказ ФНС о запрете бухгалтерам умирать до сдачи отчетности. Бухгалтеры сразу раскусили, что такого не может быть, но кто-то посмеялся.
- Про обязанность работодателей следить за психическим здоровьем бухгалтеров и огромные штрафы за отсутствие успокоительных в офисе. Над этой шуткой тоже посмеялись.
- Об инициативе Минфина платить по 50 000 ₽ каждому, кто сдаст самозанятого, который получает деньги и не платит налоги. А вот это уже обсуждали всерьез.
Минфин не предлагал платить за жалобы на самозанятых — это была шутка
На следующий день тот же портал опубликовал отдельный материал о том, что эти три первоапрельских статьи были всего лишь шуткой. Конечно, никто не запрещал бухгалтерам умирать и нервничать, а за жалобы на неплательщиков налогов государство не собирается платить ни 50 000, ни даже 1000 ₽.
Нет и не было такого законопроекта, Минфин ничего подобного не предлагал, стучать на самозанятых ради заработка бесполезно. Обсуждать эту новость тоже можно только как шутку. Мы не собирались об этом писать: слишком очевидно нелепым выглядит этот инфоповод. Но новость начали выдавать за правду, она попала на известный портал, ссылки на источник и публикацию про шутку там нет, а предприниматели всерьез обеспокоены выдуманной инициативой.
Как проверить задолженность по налогам
Через личный кабинет ФНС на сайте.На сайте ФНС есть личный кабинет налогоплательщика. Получить к нему доступ можно в отделении налоговой службы, через учетную запись на портале госуслуг или с помощью электронной подписи.
В личном кабинете указаны все налоговые начисления с разбивкой по конкретным объектам. Там же можно проверить список вашего имущества, о котором знает налоговая инспекция, и сообщить об ошибке: например, если что-то из имущества уже продали.
В разделе «Имущество» указан список объектов, за которые нужно уплатить налоги: квартиры, автомобили, дома, участки
Через мобильное приложение ФНС.Аналог личного кабинета на сайте — мобильное приложение «Налоги ФЛ». Для входа нужен пароль от личного кабинета или от госуслуг, если подтверждали учетную запись лично, например на Почте России или в МФЦ.
При установке проверяйте название приложения — «Налоги ФЛ» — и издателя — «ФНС России». Все остальные — неофициальные. В лучшем случае через них получится уплатить налоги с комиссией и пенями, в худшем — создатели приложения получат доступ к вашим персональным данным.
Если нажать на конкретное имущество, например автомобиль, можно увидеть размер налога за прошлый период
Онлайн через сторонние сервисы.До крайнего срока налоговые начисления и их общую сумму можно узнать только в личном кабинете ФНС. Остальные онлайн-сервисы, например «Яндекс-деньги», будут сообщать об отсутствии задолженности по налогам, пока не наступит последний день уплаты. После этого появятся данные о долге, но придется заплатить еще и пени за просрочку.
Через интернет-банк или банковское приложение.Если у вас открыт счет в банке, проверьте онлайн-банк или мобильное приложение: некоторые банки подключены к системе ГИС ГМП и видят задолженность по налогам. Этот вариант безопаснее, чем другие онлайн-сервисы, но информация о налогах тоже появится как задолженность — вместе с пенями за просрочку.
Налоговое уведомление почтой.ФНС ежегодно рассылает уведомления о задолженностях — квитанции обычной бумажной почтой. Отправка идет несколько месяцев — письмо можете получить и в августе, и в октябре. В личный кабинет налогоплательщика приходят такие же уведомления, но быстрее и в электронном виде.
После регистрации в личном кабинете можно выбрать: продолжить получать бумажные квитанции о задолженности почтой или отказаться от них. Когда вы впервые зайдете в личный кабинет, налоговая по умолчанию переведет вас на электронные квитанции. Если хотите получать бумажные или уточнить адрес для почтовой отправки — проверьте настройки в профиле.
Если у вас подключен «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц», бумажные уведомления не отправят — вся информация о налогах будет только в личном кабинете. Но если вы хотите по-прежнему получать бумажные извещения, напишите об этом налоговой. Отправить такое сообщение можно почтой, через сервис «Обратиться в ФНС России» или отнести в инспекцию лично.
Лично в налоговой инспекции.Можно обратиться в ИФНС с паспортом — налоговый инспектор проконсультирует по налоговым начислениям.
По фамилии и паспорту онлайн.Чтобы узнать задолженность онлайн, нужен ИНН — индивидуальный номер налогоплательщика. Узнать его можно в сервисе «Узнать ИНН» на сайте ФНС: введите фамилию, имя, отчество, дату рождения и номер паспорта. Если данные верны, система сообщит ИНН — теперь по нему можно узнать налоговую задолженность через любой онлайн-сервис.
Лично в многофункциональных центрах.Можно обратиться за уведомлением об уплате налогов в любой многофункциональный центр, МФЦ. Форма заявления утверждена Приказом ФНС России от 20 октября 2022 года № ЕД-7-21/947@. Чтобы подать заявление, надо будет взять с собой паспорт и знать свой номер ИНН.
Для того чтобы сообщить о неуплате налогов физическим лицом, необходимо обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства налогоплательщика. При этом следует предоставить все необходимые документы и информацию о нарушении. Налоговая инспекция обязана принять заявление о неуплате налогов и провести необходимые проверки и расследование данного факта.
В случае неуплаты налогов физическим лицом, налоговая инспекция имеет право применить различные меры воздействия, такие как наложение штрафов, исполнительное производство, арест счетов и имущества. Также налоговая инспекция может обратиться в суд для взыскания задолженности.
Важно отметить, что неуплата налогов является административным правонарушением и может повлечь за собой серьезные последствия для налогоплательщика. Поэтому важно своевременно информировать компетентные органы о любых нарушениях в области уплаты налогов.
При сообщении о неуплате налогов физическим лицом необходимо иметь все необходимые документы и доказательства данного факта. Также следует быть готовым к возможной проверке и расследованию со стороны налоговых органов.
В случае если налоговая инспекция не реагирует на сообщение о неуплате налогов физическим лицом, необходимо обратиться в прокуратуру или другие компетентные органы для защиты своих прав и интересов. Граждане имеют право на защиту своих прав в случае нарушения законодательства в области налогообложения.
Неуплата налогов является серьезным нарушением законодательства и может привести к негативным последствиям для налогоплательщика. Поэтому важно соблюдать все требования и обязательства перед налоговыми органами.
В целом, сообщение о неуплате налогов физическим лицом является важной процедурой для поддержания законности и справедливости в области налогообложения. Граждане обязаны соблюдать все законодательные акты и уплачивать налоги в установленные сроки, а также своевременно информировать компетентные органы о любых нарушениях в этой области.
Как погасить задолженность по налогам
Через личный кабинет ФНС.На сайте или в мобильном приложении надо сформировать квитанцию для оплаты в банке или оплатить картой онлайн без комиссии.
Там же нужно пополнить баланс кошелька — заранее внести единый налоговый платеж. Он позволяет перечислить деньги для уплаты налогов одной суммой: авансом до наступления срока. Когда придет время, налоговая сама спишет деньги.
На сайте ФНС.Налоговая предлагает сформировать расчетный документ и уплатить налоги через сервис «Уплата налогов и пошлин». Налоги можно заплатить за себя или за другого человека, а если вам удобнее внести платеж картой иностранного банка, можно сделать это в разделе «Уплата налогов картой иностранного банка».
Онлайн через сторонние сервисы.После истечения срока уплаты информация о задолженности и пенях появляется в онлайн-сервисах. Большинство сервисов принимают платежи онлайн, но придется платить и налоги, и пени за просрочку, а иногда еще и комиссию.
Через интернет-банк или банковское приложение.Если не хотите передавать персональные данные сторонним сервисам, уплатите налоги через свой банк. Так вы ничем не рискуете: все данные для платежа у него уже есть.
Через банк или терминал по квитанции.Вместе с налоговым уведомлением приходит квитанция на погашение налоговой задолженности. Квитанций может быть несколько, если налоги начислили разные налоговые инспекции. Например, за квартиру в Москве и дачу во Владимирской области придут две квитанции с разными реквизитами — их нужно оплатить отдельно.
Заплатить можно по реквизитам в квитанции через банк или на почте. Налоговые квитанции принимают некоторые терминалы оплаты, подключенные к единой системе платежей ГИС ГМП.
Что бывает за неуплату налогов
Если не заплатить вовремя, налоговая служба начислит пени на задолженность за каждый день просрочки. Когда накопится долг свыше 10 000 ₽, дело могут передать в суд и приставам — придется платить и налоги, и пени, и исполнительский сбор при просрочке добровольной уплаты, а также нести судебные расходы.
Если на ваше имя открыт счет в банке, деньги могут списать без подтверждения или заблокировать счет, если суммы для погашения задолженности недостаточно. А еще могут не пустить за границу, если долг по исполнительным документам будет от 30 000 ₽. Или если при задолженности свыше 10 000 ₽ вы на два месяца просрочите добровольное погашение.
На сайте службы судебных приставов можно проверить исполнительные производства в отношении себя или любого другого человека. Для поиска введите полное имя и дату рождения.
Также для физлиц и ИП предусмотрена уголовная ответственность за неуплату налогов в крупном размере — свыше 2,7 млн. За это грозит штраф 100 000—300 000 ₽ либо в размере дохода, полученного за последние один-два года, арест на срок до шести месяцев или лишение свободы до года. За неуплату в особо крупном размере — свыше 13,5 млн — накажут строже: могут оштрафовать на сумму 200 000—500 000 ₽ либо в размере дохода, полученного за последние полтора — три года, назначить принудительные работы на срок до трех лет либо лишить свободы на тот же срок.
Как отчитаться
С 2023 года НДФЛ вместе с другими налогами надо уплачивать через единый налоговый счет — ЕНС. Раньше все налоги приходилось перечислять в бюджет по платежным поручениям с конкретными реквизитами. Сейчас деньги с ЕНС сотрудники ИФНС списывают по сроку уплаты конкретного платежа.
Уплата НДФЛ обычными гражданами состоит из трех этапов: заполнения декларации, отправки декларации и самого платежа.
30.04 последний день подачи декларации. Но часто бывает, что это выходной, тогда срок переносится на ближайший рабочий день. Самый простой и удобный способ — заполнить декларацию в личном кабинете на сайте налоговой
Заполнить декларацию 3-НДФЛ .Есть несколько способов. Можно скачать бланк и вписывать все данные вручную, заполнить электронную декларацию в личном кабинете налогоплательщика или воспользоваться специальной программой. Вы ответите на вопросы, а программа заполнит декларацию за вас.
Идентификационный номер налогоплательщикаможно взять из свидетельства о постановке на налоговый учет или уточнить на сайте Тинькофф Банка. Поле «ИНН» можно оставить пустым — декларацию все равно примут.
В графе «Налоговый период»укажите, за какой год отчитываетесь.
Номер вашей инспекции.Это налоговая по месту жительства. Уточнить номер можно на сайте налоговой службы.
В графе «Код категории налогоплательщика»760 — это код для физических лиц.
В графе «Сведения о документе»все данные заполняйте, как в паспорте (код 21). Если заполняете от руки, пишите заглавными печатными буквами. Если данных нет, ставьте прочерки.
В графе «Документ»укажите реквизиты доверенности, если подавать декларацию будете не вы.
Код бюджетной классификации.Если вы не ИП, не нотариус и не иностранец, указывайте 18210102030011000110.
Код ОКТМОне пишите или узнайте на сайте налоговой службы.
Подать декларацию в налоговую.Декларация подается в налоговую по месту постоянной прописки человека.
Подать документ в инспекцию на бумаге можно лично, через представителя или по почте ценным письмом с описью вложения. Если подавать лично, нужно два экземпляра: на втором налоговая поставит отметку с датой приема и вернет вам. Если по почте, дата подачи декларации — это дата отправки письма.
Декларацию можно подать и в электронном виде через личный кабинет налогоплательщика. Ее нужно подписать усиленной неквалифицированной электронной подписью. Подпись можно скачать и установить в личном кабинете или подключить уже имеющуюся.
Электронную декларацию можно подать также через оператора электронного документооборота, а бумажную — через МФЦ. Очень важно, чтобы форма декларации соответствовала году, за который ее подают. Формы часто меняются — ищите подходящую, а не любую.
В личном кабинете можно выбрать разные способы подачи декларации 3-НДФЛ
Генерация усиленной неквалифицированной электронной подписи в личном кабинете налогоплательщика
Электронная подпись готова. На ее формирование уходит несколько минут
Заплатить налог.Сумму, которую вы указали в декларации, надо заплатить не позднее 15 июля года, следующего за отчетным. Если это выходной, срок сдвигается на ближайший рабочий день.
15.07 последний день уплаты НДФЛ
Налоги можно платить не только за себя, но и за других. То есть можно заплатить за мужа или брата со своей карты — деньги уйдут куда надо.
Заплатить можно по-разному :
- через личный кабинет на сайте ФНС за пару кликов. Там же можно распорядиться переплатой;
- при помощи специального сервиса, который автоматически сформирует платежное поручение. Его можно оплатить электронно на сайте ФНС, через госуслуги или на сайте Тинькофф Банка;
- в любом отделении банка по бумажному платежному поручению. Для этого нужен лишь ваш ИНН и деньги, остальное сделает операционист.
Оплата в личном кабинете налогоплательщика
Чтобы сформировать платежное поручение на сайте налоговой и уплатить НДФЛ, необходимо выбрать «Пополнить единый налоговый счет» в качестве вида платежа и следовать инструкции
Когда сформируется платежное поручение, ему автоматически присвоят индекс. По нему можно заплатить налог на сайте банка
За что не надо отчитываться
Не все доходы облагаются НДФЛ. Перечень необлагаемых приведен в статье 217 НК РФ.
Это, например, пособия по безработице, беременности и родам, пенсии, вознаграждения за донорскую помощь, алименты, гранты, выплаты в связи со стихийным бедствием или стипендии.
Если вы продали машину, на которой ездили три года и больше, или если вам досталась дача от бабушки, а дедушка подарил свой участок в Ярославской области, по закону налог вы платить не должны. Хотя бывает, что налог нужно платить даже два раза. И наоборот: налог исправно платили, а потом налоговая требует еще.
Со всех остальных доходов придется заплатить НДФЛ.
Запомнить
- Если вы получили доход, с которого не удержан НДФЛ, заплатить налог придется самостоятельно.
- Штраф за неуплату — 20 или 40% от недоимки.
- Фрилансеры не освобождены от НДФЛ.
- Идеальный вариант для фрилансера с регулярным доходом — оформить ИП или самозанятость.
- Чтобы отчитаться за доходы как частное лицо, заполните и подайте декларацию по форме 3-НДФЛ , а затем заплатите налог.
Новости, которые касаются всех, — в нашем телеграм-канале. Подписывайтесь, чтобы быть в курсе происходящего: @tinkoffjournal
В одном из моих рассмотренных дел, клиент, физическое лицо, обратился ко мне, юристу, с проблемой неуплаты налогов. Клиент был обеспокоен тем, что его сосед, также физическое лицо, неуплатил налогов за последние несколько лет. Клиент хотел знать, куда сообщить об этом и какие последствия могут возникнуть для его соседа.
Я объяснил клиенту, что в случае неуплаты налогов физическим лицом, необходимо обратиться в налоговый орган, ответственный за сбор и учет налогов. В нашем случае, это был Министерство финансов. Я посоветовал клиенту связаться с налоговой службой и предоставить им все необходимые документы и информацию о неуплате налогов его соседом.
После получения информации от клиента, налоговая служба проведет соответствующее расследование и примет необходимые меры. Возможные последствия для соседа могут включать штрафы, процедуры взыскания долга и даже уголовное преследование в случае серьезных нарушений.
Однако, я предупредил клиента, что процесс расследования и принятия мер может занять некоторое время, и результаты могут быть не всегда немедленными. Кроме того, я также отметил, что клиент должен быть готов к тому, что его сосед может узнать о его действиях, так как процесс может быть неким общественным.
В другом случае, я получил обращение от клиента, который сам был физическим лицом, неуплатившим налоги. Он хотел знать, какие последствия могут возникнуть для него и где он должен сообщить о своей неуплате.
Я пояснил клиенту, что самое лучшее, что он может сделать, это немедленно обратиться в налоговую службу и признать свою ошибку. Налоговая служба обычно предоставляет процедуры рассрочки и возможности погашения долга, чтобы помочь физическим лицам, которые столкнулись с трудностями в своих финансовых обязательствах.
Я также посоветовал клиенту обратиться к специалисту по налогам, чтобы получить дополнительные консультации и помощь в решении проблемы. Специалист может помочь клиенту разработать план действий и предоставить необходимую поддержку во время взаимодействия с налоговой службой.
Независимо от того, являетесь ли вы физическим лицом, столкнувшимся с неуплатой налогов, или же вы столкнулись с такой ситуацией, вызвавшей беспокойство, важно знать, что есть механизмы и процедуры, которые помогут вам урегулировать эту ситуацию. Самое главное - быть открытым и сотрудничать с налоговой службой, чтобы найти наилучшее решение для всех сторон.
Надеюсь, эти истории помогут вам лучше понять, куда сообщить о неуплате налогов физическим лицом и какие последствия могут возникнуть в результате таких действий. Если у вас возникнут дополнительные вопросы, не стесняйтесь обращаться ко мне для получения дальнейшей консультации.