- Самозанятый пенсионер: чего лишается и что приобретает
- Что получают самозанятые пенсионеры
- Относятся ли самозанятые пенсионеры к работающим?
- Объяснение Совета Федерации
- Какие пенсии есть в России
- Как самозанятому получить страховую пенсию
- Работать и быть самозанятым одновременно
- Платить самому
- Как начать платить за будущую пенсию
- Подайте заявление
- Сколько нужно платить
- Как переводить деньги
- Налог без взносов
- Пенсия без стажа
- Как заработать право на пенсию
Самозанятый пенсионер: чего лишается и что приобретает
Пенсионеры имеют право зарегистрироваться в качестве самозанятых, при этом по закону они приравниваются к неработающим гражданам и сохраняют право на индексацию пенсий. В то же время они могут лишиться некоторых льгот, которые зависят от среднемесячного дохода.
Граждане, достигшие пенсионного возраста, имеют право на страховую пенсию. Её размер зависит от трудового стажа и накопленных за время работы пенсионных баллов.
Для назначения страховой пенсии в 2022 году необходимо иметь:
- 13 лет стажа;
- 23,4 пенсионных балла.
Если стажа и пенсионных баллов не хватает, то страховая пенсия может быть назначена позднее или будет установлена социальная пенсия. Стоимость пенсионного коэффициента в 2022 году — 107,36 руб. (ст. 10 Федерального закона от 03.10.2018 № 350-ФЗ), фиксированная выплата в составе страховой пенсии установлена в размере 6 564,31 руб.
Редко встретишь пенсионера, которому бы хватало той суммы, которую он получает от государства после того, как прекращает свою трудовую деятельность. Поэтому люди ищут возможность подработать. Хотя бы в качестве самозанятых. Но тут сразу же возникает много вопросов: не лишит ли официальный статус плательщика налога на профессиональный доход льгот и доплат к пенсии и сможет ли он рассчитывать на индексацию выплат?
- Что получают самозанятые пенсионеры
- Относятся ли самозанятые пенсионеры к работающим?
- Индексация пенсий при самозанятости
- Льготы и самозанятость
- Пенсионные баллы и трудовой стаж при самозанятости
Что получают самозанятые пенсионеры
Пенсионеры вправе регистрироваться в качестве самозанятых во всех регионах России. Это можно сделать в кабинете плательщика НПД или в приложении «Мой налог» в Google Play или в App Store. Посещение банка или налоговой не требуется.
На пенсионеров, которые хотят применять налог на профессиональный доход, распространяются такие же требования и ограничения, как и на всех остальных самозанятых:
- Выбранный вид предпринимательской деятельности должен входить в список разрешенных для самозанятых.
- Лимит по годовому заработку составляет не более 2,4 млн руб.
- Пенсионеры, которые зарегистрировались как самозанятые, не могут нанимать сотрудников, сдавать в аренду нежилые помещения и перепродавать товары.
Самозанятые пенсионеры при регистрации автоматически получают:
- денежный бонус в размере 10 000 руб. (производится автоматический расчет, в результате ставка налога с доходов от физлиц уменьшается до 3 %, а ставка 6 % с доходов от юрлиц снижается до 4 %).
Когда бонус будет потрачен, пенсионеры, как и другие самозанятые, должны платить 4 % налога при работе с физлицами и 6 % при работе с юрлицами. Отчетность ведется с помощью чеков, которые можно отправлять клиентам через приложение «Мой налог».
Более подробную информацию о самозанятости можно узнать из отдельных статей:
Относятся ли самозанятые пенсионеры к работающим?
Ответ на этот вопрос на своем официальном сайте дает ФНС. Пенсионеры, которые подрабатывают в качестве самозанятых, не признаются трудоустроенными.
Самозанятые пенсионеры не теряют право на индексацию пенсий, так как они не уплачивают страховые взносы на обязательное пенсионное страхование. Такое разъяснение дается в Письме Минтруда от 26.04.2021 № 21-1/ООГ-3848.
С 1 января 2022 года страховые пенсии неработающих пенсионеров были проиндексированы на 8,6 %. Если пенсия очень маленькая, доплаты должны покрывать разницу вплоть до прожиточного минимума, установленного для пенсионеров в конкретном регионе. Так, например, в Москве этот минимум составляет 14 009 руб., в Петербурге — 11 317,80 руб.
В отличие от самозанятых, те пенсионеры, которые зарегистрированы в качестве ИП, приравниваются к работающим, а потому не могут претендовать на индексацию пенсий, даже несмотря на то, что платят страховые взносы.
Если пенсионер заключил трудовой договор или договор ГПХ либо оформил ИП, за него выплачиваются страховые взносы, именно поэтому он теряет право на индексацию.
Объяснение Совета Федерации
Человек, добровольно вносящий часть своих доходов в пенсионную систему на регулярной основе, автоматически считается работающим пенсионером. Соответственно, его пенсия индексироваться не будет, однако раз в год ее размер пересчитывается в соответствии с увеличением пенсионных баллов, предусмотренных законодательством. То есть права и привилегии работающего пенсионера переходят на таких самозанятых в полном объеме.
Если же человек не платит и никогда не делал пенсионных отчислений, то ему положены минимальные выплаты, устанавливаемые в каждом регионе индивидуально в зависимости от особенностей их экономики. Эти выплаты будут лишь ежегодно индексироваться, чтобы компенсировать инфляцию. Но никаких более значимых прибавок такому получателю не положено, так как в формировании пенсионной системы он не участвовал.
Согласно законодательству, размер пенсии зависит от размера заработка и стажа работы. Пенсионные взносы являются одним из обязательных видов налогов для самозанятых лиц. Однако, из-за особенностей данной формы трудовой деятельности, многие самозанятые лица не платят взносы в пенсионные фонды или делают это в минимальном размере.
Таким образом, самозанятость может негативно сказаться на будущей пенсии гражданина. При этом, в случае непрерывного уплаты пенсионных взносов в полном объеме, размер пенсии самозанятого лица может быть сопоставим с размером пенсии работника по найму.
Важно заметить, что самозанятость позволяет гражданам быть более свободными в своем выборе работы и графика работы. Однако, необходимо помнить о финансовых последствиях этого выбора, включая влияние на размер будущей пенсии.
Для того чтобы обеспечить себе достойную пенсию в будущем, самозанятому лицу рекомендуется обращаться к финансовым консультантам и тщательно планировать свои финансы. Также важно регулярно проверять свои пенсионные взносы и убеждаться в их своевременной и полной уплате.
Существуют также специальные пенсионные программы для самозанятых лиц, которые могут помочь им обеспечить себе стабильный доход после выхода на пенсию. Такие программы могут включать в себя дополнительные возможности накопления пенсионных средств или инвестирования с целью получения дополнительного дохода в старости.
В целом, вопрос влияния самозанятости на пенсию является сложным и требует внимательного изучения со стороны граждан и специалистов. Важно помнить о необходимости регулярного планирования финансов и контроля за пенсионными взносами для обеспечения себе комфортной старости.
Какие пенсии есть в России
Сейчас в России есть несколько видов пенсий. Самая простая и маленькая — социальная. Ее получают инвалиды, сироты, дети, потерявшие кормильца. Социальная пенсия положена и по старости — мужчинам с 70 лет, женщинам с 65. Как говорят в Пенсионном фонде РФ, «факт оплачиваемой трудовой деятельности на выплату социальной пенсии не влияет».
Размер социальной пенсии по старости — 5 606,15 руб. в месяц.
Вы можете всю жизнь не работать официально или быть самозанятым, но всё равно получите такую пенсию.
- Еще есть страховая пенсия, которая относится только к участникам пенсионного страхования. Хотя её тоже называют пенсией по старости, просто без слова «социальная». Обычно она больше и наступает раньше. Чтобы её получить, нужно соблюсти сразу несколько условий:
- Достичь определенного возраста. Сейчас это 65 лет для мужчин и 60 для женщин.
- Накопить минимальный трудовой стаж.
- Заработать нужное количество пенсионных баллов. Баллы зависят от зарплаты, начисляются за трудовой стаж, уход за ребенком или нетрудоспособным гражданином, военную службу — весь перечень перечислен в ст. 12 Федерального закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ.
Сейчас норма для выхода на пенсию — минимум 15 лет стажа и 30 баллов.
Вот перечень исключений — тех, кто может выйти на пенсию раньше и накопить меньше баллов.
Размер страховой пенсии зависит от количества баллов и стажа и рассчитывается для каждого конкретного человека, но он точно будет больше социальной пенсии. Узнать, сколько у вас стажа и баллов, можно с помощью портала Госуслуг.
Страховую пенсию самозанятому просто так не дадут.
Как самозанятому получить страховую пенсию
Сейчас есть два варианта, оба законные. Суть в том, что самозанятому нужно как-то накопить на своем индивидуальном пенсионном счете трудовой стаж и пенсионные баллы.
Работать и быть самозанятым одновременно
Вы можете устроиться на работу — закон не запрещает совмещать обычную трудовую деятельность и самозанятость. Если вас берут на работу официально, по трудовому договору, то вы становитесь участником обязательного пенсионного страхования.
Взносы в пенсионный фонд, которые затем «превращаются» в баллы, будет платить работодатель. Также будет начисляться и стаж.
Если вы работаете по трудовому договору, то налоги с вашей зарплаты тоже платит работодатель — это НДФЛ, 13 %. Деньги, которые вы получаете от него, не нужно проводить через приложение для самозанятых и выдавать чек — иначе система подумает, что это ваш дополнительный доход, и насчитает ещё налог.
С зарплаты налог платит работодатель. Дополнительный доход — это самозанятость, вы выписываете чеки. Пенсионные баллы и стаж копятся без вашего личного участия.
Платить самому
Это называется добровольным пенсионным страхованием — вы можете докупить себе стажа и пенсионных баллов, если хотите получать в старости страховую пенсию.
Как начать платить за будущую пенсию
Платить нужно до 31 декабря того года, который хотите использовать в пенсии. Если хотите, чтобы 2020 год засчитали как трудовой стаж, заплатить нужно до 31 декабря 2020 года.
Подайте заявление
Чтобы стать участником программы добровольного пенсионного страхования, нужно подать заявление в Пенсионный фонд:
- Можете распечатать установленную законом форму, заполнить её и отнести в ПФР вашего региона.
- Либо можно сделать это через приложение «Мой налог» для самозанятых, автоматически.
В приложении нажимайте «Прочее», потом «ПФР» — это доступ к регистрации в добровольной программе.
Сколько нужно платить
У обычных граждан сумма добровольного взноса за год стажа зависит от МРОТ. Для самозанятых устанавливаются особые ставки — в 2020 году это 32 448 руб.
Уточнить актуальную стоимость можно в отделении ПФР или в приложении «Мой налог» — нужную сумму за год стажа сервис покажет после регистрации в программе. Платить взносы можно сразу всей суммой или разделив её на любые части. Если заплатите ниже фиксированной суммы, в стаж зачислят пропорциональный период.
Как переводить деньги
Реквизиты для квитанции на оплату можно сформировать через электронный сервис ПФР. Платить можно через приложение «Мой налог», с банковской карты.
Налог без взносов
На сегодня самозанятые физлица платят налог 4% с дохода, полученного от физлиц, и 6% — от юрлиц. Распределяются эти налоги следующим образом: 63% суммы от уплаченного налога поступает в бюджет региона, где самозанятый ведет деятельность, а 37% — в фонд обязательного медицинского страхования (ОМС).
Другие платежи и выплаты не предусмотрены, а значит, пенсионных отчислений нет. При отсутствии взносов не накапливаются баллы, а без баллов нет пенсии. Эта формула справедлива для молодых людей, у которых еще не наработан трудовой стаж.
Пенсия без стажа
Что ждет самозанятых? Пенсионный фонд РФ разъяснил, что для лиц на НПД обязательных платежей на пенсионное страхование нет. То есть самозанятый работает, уплачивает в течение года налог, однако этот год не учитывается в страховой стаж, пенсионные баллы за него не будут начисляться.
Стоит уточнить, откуда берется пенсия и кто получает право на нее.
В РФ страховая пенсия наступает не автоматически, по достижению определенного возраста (как некоторые думают). Право на страховую пенсию дает трудовой стаж и пенсионные баллы. В 2022 году минимальный трудовой стаж составляет 13 лет и минимум 23,4 балла, которые индексируются в соответствии с выплаченными взносами.
Существует еще один вид пенсии — социальный, который требует пятилетнего стажа работы. Размер социальной пенсии устанавливает государство, с обязательством ежегодной индексации. Возраст для выхода на социальную пенсию учитывается только по прошествии пяти лет после наступления общего пенсионного возраста. На 2022 год этот порог составляет 56,5 лет для женщин и 61,5 лет — для мужчин.
Допустим, мужчина отработал менее 13 лет по трудовым договорам и не имеет достаточного количества баллов или имел статус самозанятого длительное время. Тогда он вправе оформить социальную пенсию.
Как заработать право на пенсию
Когда самозанятый одновременно работает по трудовому договору, страховые взносы за него платит работодатель, и стаж потихоньку нарабатывается. Волноваться за пенсию не приходится. Нет смысла нервничать и самозанятым пенсионерам, для них это пройденный этап, влиять на него не получится.
Но что делать остальным зарегистрированным самозанятым, которые рассчитывают на спокойную, относительно безбедную старость? В этом случае государство предлагает формировать пенсию самостоятельно.
Возможны два подхода для получения пенсии.
Первый, когда самозанятый гражданин решает не взаимодействовать с государством в лице ПФР и самостоятельно откладывает средства на пенсию. Такой способ хорош, однако существуют риски: инфляция, угроза банкротства кредитно-финансовых организаций, мошенничество и т.д.
Второй способ получения трудового стажа заключается в его «покупке». Самозанятый вправе делать добровольные страховые взносы в Пенсионный фонд России. Для этого надо зарегистрироваться в ПФР в качестве страхователя ОПС.
Самозанятый сам определяет размер добровольных взносов. В приложении «Мой налог» самозанятый видит стоимость страхового года, складывающуюся из взносов, подлежащих уплате, а также информацию о совершенных платежах. Накопленный стаж появится в конце года.
Первая история:
Клиентка, которую я буду называть Анной, обратилась ко мне с вопросом о том, как самозанятость может повлиять на ее пенсию. Анна уже несколько лет работает самозанятым предпринимателем и заботится о своих финансовых обязательствах. Она собиралась продолжать свою деятельность и в пенсионном возрасте, но не была уверена, как это может повлиять на размер ее пенсии.
Я объяснил Анне, что самозанятость может иметь определенное влияние на ее пенсионные права. В большинстве стран, включая нашу, пенсия рассчитывается на основе вкладов в пенсионную систему. Однако, для самозанятых работников часто нет автоматического вычета из их заработной платы на пенсионные взносы, как это происходит у работников, занятых на постоянной основе.
Я объяснил Анне, что самозанятые предприниматели могут платить пенсионные взносы добровольно, чтобы обеспечить себе пенсионную защиту. Она проявила интерес и хотела узнать больше о том, как это сделать. Я рассказал ей о различных возможностях для самозанятых предпринимателей, включая индивидуальные пенсионные счета и планы пенсионного накопления.
Я также подчеркнул важность планирования пенсии и регулярного откладывания денег на пенсию даже для самозанятых предпринимателей. Объяснил, что чем раньше они начинают откладывать деньги, тем больше времени у них будет для накопления необходимой суммы.
Вторая история:
Мой клиент, которого я буду называть Михаилом, обратился ко мне с вопросом о том, как самозанятость может повлиять на его право на пенсию. Михаил некоторое время работал на постоянной основе, но недавно решил стать самозанятым предпринимателем. Он был обеспокоен тем, что его решение может негативно сказаться на его пенсионном обеспечении.
Я объяснил Михаилу, что самозанятость может влиять на его право на пенсию в зависимости от того, какой пенсионной системы он подчиняется. В нашей стране, самозанятые предприниматели могут выбирать между различными пенсионными системами, включая государственную пенсионную систему или частные пенсионные фонды.
Я посоветовал Михаилу обратиться к специалисту по пенсионному обеспечению, чтобы получить конкретные рекомендации и советы, соответствующие его ситуации. Я также посоветовал ему изучить возможности для самозанятых предпринимателей, такие как индивидуальные пенсионные счета или планы накопления пенсии.
Я подчеркнул Михаилу, что важно принимать во внимание свои финансовые возможности и цели при выборе пенсионной системы. Каждая система имеет свои особенности, и Михаилу следует тщательно изучить их, чтобы принять информированное решение.
В обоих случаях, я подчеркнул важность планирования пенсии и своевременного обратиться к специалисту по пенсионному обеспечению для получения дополнительной информации и консультации. Каждая ситуация уникальна, и только специалист сможет дать индивидуальные рекомендации, соответствующие особенностям каждого клиента.